La pandemia de COVID-19 ha obligado a muchos de nosotros a enfrentarnos a un escenario en el que nos preguntamos qué ocurriría si de repente cayéramos gravemente enfermos o, en algunos casos, falleciéramos de forma inesperada y repentina. Estos escenarios pueden hacer que una persona se plantee la pregunta: "¿He implementado adecuadamente un plan de sucesión, y si ya he implementado un plan de sucesión, ha sido revisado recientemente para asegurarme de que cumple todos mis objetivos de planificación patrimonial?". Es fundamental que esté preparado para protegerse a sí mismo y a su familia.

Desafortunadamente, la COVID-19 ha causado que muchas personas se enfermen gravemente, incluyendo situaciones en las que el individuo es incapaz de comunicar sus propias decisiones financieras y de atención médica. Un componente crucial de todos los planes de sucesión es que un individuo tenga sus directivas anticipadas en su lugar. Las directivas anticipadas son documentos que se ejecutan antes de una crisis y que permiten a una persona designar a un individuo o individuos para que tomen decisiones de atención médica y financiera en su nombre, en caso de que sea necesario.

Voluntades anticipadas

Todas las personas adultas deben disponer de los siguientes documentos en caso de que sean incapaces de gestionar sus asuntos:

1. Un poder notarial duradero para la toma de decisiones financieras y la gestión de activos.
2. Un Health Care Proxy para la toma de decisiones sanitarias en un hospital.
3. Una autorización de divulgación de información médica protegida (HIPAA) para que las personas de su confianza puedan acceder a su historial médico por usted.
4. Un testamento vital con instrucciones sobre las decisiones médicas al final de la vida.

Última voluntad

En medio de esta pandemia, lamentablemente también hemos sido testigos de un número significativo de muertes trágicas. Como parte de la implementación de un plan patrimonial integral, una persona debe tener una última voluntad y testamento, y en algunos casos, una última voluntad y testamento y un fideicomiso en vida.

Un testamento es un documento legal que le permite controlar quién heredará sus bienes a su muerte y designar a alguien de su confianza para que actúe como su albacea. Su albacea administrará y distribuirá su patrimonio testamentario de acuerdo con sus deseos expresados en su última voluntad y testamento. Al otorgar un testamento válido, puede controlar (i) quién hereda sus bienes, al documentar sus deseos, (ii) quién administra su patrimonio, al designar a alguien de su confianza como su albacea, y (iii) puede asegurarse de proteger a sus seres queridos.

Después de su muerte, su albacea estará obligado a legalizar su última voluntad y testamento si usted tiene una sucesión testamentaria. La legalización es el proceso legal de presentar la Última Voluntad y Testamento al Tribunal de Sucesiones para su aprobación. La última voluntad y testamento sólo regirá los activos que eran propiedad exclusiva del difunto en el momento de su muerte y que no tienen beneficiarios designados. Los bienes que el difunto poseía en el momento de su muerte y que tienen un derecho de supervivencia, designación de beneficiario, o se mantienen en fideicomiso, pasarán por ministerio de la ley fuera de la Última Voluntad y Testamento.

Fideicomiso revocable en vida

Muchas personas deciden establecer un fideicomiso testamentario cuando uno de sus objetivos de planificación patrimonial es evitar la legalización de un testamento. Una de las ventajas más importantes de evitar la sucesión es que sus bienes pasarán a sus beneficiarios tras su fallecimiento sin los retrasos y costes que conlleva un procedimiento de sucesión en el Tribunal Testamentario. Esto es importante porque permite a los beneficiarios de un difunto tener acceso inmediato a los activos para el pago del funeral del difunto y otros gastos. Al igual que el testamento, un fideicomiso testamentario le permitirá controlar quién hereda sus bienes al documentar sus deseos, quién gestiona su patrimonio al designar a alguien como su fideicomisario y las garantías de que puede asegurarse de proveer a sus seres queridos de forma protectora. También debería tener un testamento de transferencia en caso de que no financie totalmente el fideicomiso vital revocable (como red de seguridad) que transfiere al fideicomiso cualquier activo fuera del fideicomiso que no tenga una designación de beneficiario.

La pandemia de COVID-19 es un solemne recordatorio para todos nosotros de que la vida es impredecible y que debemos estar preparados. Mediante la aplicación de un plan de sucesión integral, tendrá la tranquilidad de saber que ha puesto en marcha un plan para asegurar que usted y sus seres queridos están provistos de la manera que usted desea.

Es importante cuando se implementa la planificación patrimonial consultar y contratar abogados con experiencia. Russo Law Group, P.C., cuenta con abogados experimentados, conocedores y compasivos que pueden proporcionarle servicios profesionales y asesorarle. Póngase en contacto con nosotros si desea que le ayudemos.