A menudo, cuando se elabora un plan sucesorio, se pide que se desherede a un familiar o amigo. Hay muchas razones para desheredar a alguien. Tal vez la persona que elabora el plan sucesorio ya ha hecho regalos al familiar o amigo durante su vida. Tal vez quiera evitar que esa persona quede excluida de las prestaciones públicas. Puede que haya habido un desencuentro entre las personas. O puede haber razones fiscales para querer desheredar.

Sea cual sea el motivo, es importante comprender los posibles riesgos de desheredar a alguien.

Desheredar a alguien significa excluirle de sus bienes cuando usted fallezca. Algunas personas optan por redactar sus documentos de planificación patrimonial (por ejemplo, última voluntad y testamento, fideicomiso, etc.) de forma que excluyan o limiten la herencia de un amigo o familiar concreto. Otros pueden tener ya documentos de planificación patrimonial en los que se nombra a un amigo o familiar concreto y ahora quieren eliminarlo o revisar su beneficio en sus documentos de planificación patrimonial. A veces se trata de un familiar cercano, como el cónyuge o un hijo.

No existe ninguna ley que prohíba desheredar a un hijo mayor de edad; sin embargo, el cónyuge supérstite en el Estado de Nueva York tiene ciertos derechos que pueden impedirle ser desheredado. Es importante consultar con un abogado experto en planificación patrimonial antes de decidir desheredar a su cónyuge (o a cualquier otra persona).

El mayor inconveniente de desheredar a alguien es la posibilidad de que la persona excluida impugne el testamento. Existen algunas estrategias para limitar el riesgo de impugnación.

Una estrategia para evitar la impugnación del testamento se conoce como "acumulación"sus testamentos. Esto significa que usted ejecuta un nuevo testamento periódicamente con pequeñas revisiones, pero sustancialmente las mismas disposiciones. De este modo, si su testamento se somete a legalización cuando usted fallezca, se impugna y se determina que no es válido, un testamento muy similar ocupará su lugar.

Otra estrategia común utilizada para disuadir a los beneficiarios de impugnar su testamento cuando son desheredados se conoce como cláusula cláusula in terroremque también se conoce como cláusula de no impugnación. Se trata de una cláusula en su testamento que dice que si alguien impugna el testamento o alguna de sus disposiciones -si no tiene éxito en la impugnación- perderá cualquier beneficio que se le otorgue en virtud del testamento. Esta cláusula pretende disuadir al beneficiario de impugnar el testamento. Debe tenerse en cuenta que una cláusula in terrorem sólo es tan buena como lo que el beneficiario pueda perder. Por ejemplo, si no se deja nada a un familiar o amigo desheredado, no tiene nada que perder impugnando el testamento. Así que puede tener más sentido dejar un pequeño legado a la familia o al amigo.

Otra opción para desheredar a alguien es cambiar el beneficiario de sus cuentas bancarias y de corretaje. Por ejemplo, pensemos en John y Yoko, que acaban de casarse. Poco después de su luna de miel, John cambió el beneficiario de sus cuentas bancarias de Ringo a Yoko. De este modo, John desheredó a Ringo.

Dependiendo de la razón para desheredar a alguien, debe considerar las alternativas. Por ejemplo, si le preocupa el consumo de drogas, el juego, los problemas con los acreedores o la incapacidad general de un hijo para manejar el dinero, y cree que debería ser desheredado para que sus bienes no contribuyan a su adicción, debería plantearse mantener a ese hijo mediante un fideicomiso de protección de activos familiarestambién conocido como fideicomiso seguro. Esta herramienta de planificación patrimonial le permite dejar activos de forma protectora para su hijo, que no estarán disponibles para los acreedores ni para el niño directamente.

Si está pensando en desheredar a su hijo con necesidades especiales, lea este artículo. 

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