No hay duda de que establecer o actualizar su plan de sucesión es una de esas cosas que la gente suele posponer por una razón u otra. Por lo general, se considera una tarea de la que uno se ocupará en algún momento. A menudo, los clientes no consideran la planificación de su propia incapacidad o muerte hasta que la tragedia les golpea a ellos o a otro ser querido.

Pero aplazar el establecimiento o la actualización de su plan de sucesión es un error que, a la larga, puede ocasionar un gasto innecesario y una carga emocional a su familia en caso de que usted fallezca o quede incapacitado inesperadamente. Si no ha establecido su plan de sucesión, debe ponerse en contacto con un abogado cualificado en planificación de sucesiones que pueda revisar sus circunstancias (familia, finanzas y objetivos) y ofrecerle una serie de opciones para satisfacer sus objetivos y proteger mejor a su familia en caso de que usted fallezca o quede incapacitado.

Si ya ha establecido su plan de sucesión hace años, debería considerar la posibilidad de revisar su plan de sucesión con un abogado cualificado en planificación de sucesiones y posiblemente actualizar sus documentos de planificación de sucesiones para satisfacer sus necesidades actuales.

Como norma general, debería actualizar su plan de sucesión al menos cada cinco años y después de cualquier acontecimiento importante en su vida. A continuación se indican algunos acontecimientos importantes de la vida que deberían obligarle a revisar/actualizar su plan sucesorio:

Matrimonio

Es posible que desee nombrar a su cónyuge como beneficiario de su patrimonio, y designarlo para las funciones de albacea, fideicomisario, agente en virtud de un poder notarial duradero, agente en virtud de un poder de atención médica y representante autorizado de la HIPAA. Esto ayudará a evitar cualquier confusión no deseada o litigios sobre quién debe servir en esas funciones si usted muere o queda incapacitado.

Nuevo Niño

El nacimiento o la adopción de un hijo es un gran acontecimiento en la vida que no sólo le dejará rebosante de alegría (y agotado), sino que le planteará preguntas sobre lo que ocurrirá con su hijo si usted fallece o queda incapacitado. La redacción de un testamento en el que se designe a un tutor o tutores y la ejecución de una designación de tutor en espera ayudarán a garantizar que alguien que usted conoce y en quien confía tome decisiones importantes para su hijo.

Si tiene la alegría de convertirse en un nuevo abuelo, puede que desee actualizar establecer fideicomisos en beneficio de sus nietos o actualizar su plan de sucesión para incluirlos.

Divorcio

Si está divorciado o en proceso de divorciarse, es posible que desee actualizar su plan de sucesión para eliminar a su cónyuge como beneficiario de su patrimonio y eliminarlo de cualquier cargo de autoridad (albacea, fideicomisario, agentes, representante de HIPAA, etc.).

Un cambio importante en la situación financiera

Si ha experimentado un aumento o una disminución significativa del valor de sus activos (intereses empresariales, bienes inmuebles, activos de corretaje, etc.), es una buena idea reevaluar su situación financiera y actualizar su plan de sucesión en consecuencia. Esto puede significar que ahora debe considerar la planificación del impuesto sobre el patrimonio, o reasignar las distribuciones a diferentes beneficiarios. A menudo esto ocurre cuando ha heredado bienes de un ser querido o se enfrenta a una desafortunada recesión económica. Una revisión y actualización de la planificación patrimonial también puede ser aconsejable si ha comprado o vendido un activo importante (por fin ha cobrado por su negocio, o ha comprado uno nuevo, etc.).

Jubilación

La mayoría de la gente pone mucho empeño en planificar financieramente su jubilación. Aunque esto es aconsejable, también conviene asegurarse de que su plan patrimonial refleje los cambios en sus ingresos y circunstancias familiares.

Diagnóstico de salud

Por desgracia, un diagnóstico de mala salud suele significar que ha llegado el momento de poner sus asuntos en orden y eso incluye revisar y actualizar su plan de sucesión. Un abogado experto en planificación patrimonial puede revisar todo su plan sucesorio y orientarle sobre cómo garantizar de forma rápida y eficaz que se cumplan sus deseos.

Muerte

Por lo general, es una buena idea revisar su plan de sucesión tras el fallecimiento de un beneficiario, albacea designado, fideicomisario o cualquier otra persona con un papel importante en sus documentos de planificación patrimonial. Esto puede ayudar a evitar una posible vacante en el estatus fiduciario, mitigar la responsabilidad fiscal o evitar que sus activos se distribuyan inadvertidamente de una manera que usted no desee.

Si no se ha producido ninguno de estos acontecimientos importantes de la vida, sigue siendo prudente sentarse con un abogado cualificado en planificación patrimonial para revisar su plan de sucesión, ya que ha habido cambios significativos en las leyes federales y del Estado de Nueva York en los últimos cinco años, a saber, la Ley de recortes de impuestos y empleos, que ha cambiado significativamente las normas del impuesto sobre sucesiones y donaciones, y la Ley SECURE, que ha cambiado drásticamente las normas relacionadas con las cuentas de jubilación heredadas (IRA, 401(k)s, 403(b)s, etc.).

La vida y la ley cambian constantemente. Puede ser abrumador, pero nuestro bufete de abogados está aquí para ayudar a revisar y actualizar su plan de sucesión sin importar la razón.