En un artículo anteriorEn el pasado, hablamos de los planes 529 como una forma de contribuir a la matrícula universitaria. En este artículo ideas para reflexionar antes de ayudar a pagar los gastos educativos de su ser querido.

5 cosas que hay que tener en cuenta antes de extender un cheque:

• ¿Puede permitirse ayudar? Siempre es estupendo ayudar a la familia cuando es posible, pero antes de hacerlo, debes analizar bien tu situación financiera y determinar qué recursos vas a necesitar-no sólo en un futuro próximo, sino en un futuro lejano-y cómo esta generosa donación podría afectarle a largo plazo.

• Elegibilidad para Medicaid. Si cree que puede ser necesario que solicite Medicaid en el futuro o si está pensando en crear un plan de protección de activos de Medicaid con un abogado especializado en derecho de la tercera edad, entonces debería hablar con un abogado cualificado en derecho de la tercera edad-eespecialmente antes de hacer grandes regalos a familiares, aunque sea para ayudar a pagar la educación de sus nietos. Hacer un regalo puede impedirle ser elegible para Medicaid.

• Pagar la matrícula universitaria directamente a la institución. Algunos abuelos hacen un cheque semestral a su nieto para ayudarle a pagar los estudios. Esto puede ser un error, ya que no hay garantía de que el dinero se aplique realmente a la matrícula. Asegúrate de que el dinero va realmente a la universidad pagando directamente a la institución, y confirma que la universidad ha recibido los pagos.

• Evite cualquier tipo de ramificaciones en el impuesto sobre donaciones. Entregar un cheque directamente a su nieto es un regalo que podría obligarle a presentar una declaración del impuesto sobre donaciones correspondiente al año en que hizo el regalo. Asimismo, ese regalo podría reducir su importe de exención del impuesto federal de sucesiones y donaciones de por vida (que es de 5.450.000 dólares en 2016), y someterle a un impuesto federal de transferencia por salto generacional. En teoría, puede realizar un pago de contribución de 50.000 $ directamente a la institución universitaria y aún así poder realizar una donación de 14.000 $ al nieto sin incurrir en ningún tipo de impuesto anual sobre donaciones. Sin embargo, si le regala al nieto 50.000 $ y luego éste paga la matrícula, es probable que tenga que presentar una declaración del impuesto sobre donaciones para ese año, aunque el pago se haya destinado a la educación universitaria de su nieto. Además, la donación de 50.000 dólares reducirá su exclusión de por vida del impuesto federal sobre sucesiones y donaciones (que actualmente es de 5.450.000 dólares). Para evitar confusiones, cuando extienda un cheque al centro de enseñanza, asegúrese de que es sólo para la matrícula. Si da dinero a la escuela para alojamiento y comida, eso puede afectar a la exclusión del impuesto sobre donaciones.

• Asegúrese de saber si su nieto depende de la ayuda federal para estudiantes y cómo podría afectar su ayuda. Pagar la matrícula de su nieto podría reducir la cuantía de la ayuda económica que recibe en función de sus necesidades. Algunas escuelas consideran los pagos directos de matrícula como ayuda en efectivo, y esa ayuda debe declararse en la Solicitud Gratuita de Ayuda Federal para Estudiantes (FAFSA). En última instancia, tu ayuda podría tener el efecto neto de perjudicarles al reducir su ayuda financiera. Puede haber otras formas de ayudarles aparte de pagar la matrícula, como por ejemplo pagando otros artículos de elección que puedan necesitar.

Pagar la educación de su nieto puede ser inmensamente gratificante, sin embargo, si se apresura a ayudar puede crear algunas consecuencias no deseadas para usted y su nieto. Póngase en contacto con nosotros si tiene preguntas o comentarios.

Eric J. Einhart
Russo Law Group, P.C.
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